【基本案情】
2008 年6月4 日，经银行客户经理郑某介绍，A 公司财务总监吴某为 A 公司在 F银行开立账户，并存入 1100 万元。开户之后，客户经理郑某借故从柜面将 A 公司开户资料取出复印后交给徐某（诈骗人），导致 A 公司印章被伪造。徐某以伪造印章的转账凭证和承兑资料申请将此笔资金划转为100%全额保证金，开立了银行承兑汇票1100 万元，期限为6 个月，收款人为 B 公司。汇票到期，银行以 A 公司的保证金兑付。2009 年 5 月，A 公司要求支取1100 万元存款本息，银行以该笔存款已开立银票并兑付为由拒付。2009 年9月，A 公司向法院起诉银行。
【法院判决】
法院经审理后作出一审判决，判令银行归还A公司存款人民币1100 万元，并偿付相应利息。
【案例分析】
1、开户资料管理存在漏洞风险。在 A 公司开户后，相关资料应由专人保管，而本案例中银行客户经理郑某却从柜面将A 公司开户资料取出复印交给诈骗人徐某导致 A 公司印章被伪造。
2、承兑业务审查不严。银行经办人员未严格履行审查义务，没有认真调查核实企业承兑业务的真实性；未执行承兑合同必须由企业法人代表或者法人代表授权的经办人亲自签字并加盖公章，签字须核实本人身份等操作要求。
3、银企对账不及时，客户对账记录不全导致客户存款资金被挪用而未及时发现。
【案例启示】
1、加强对承兑汇票业务真实性核查。重点核查保证金来源合法性、担保意愿真实性、贸易背景真实性以及保证金划转等方面的风险隐患。
2、加强对开户资料的保管。审核后留存的相关开户资料，严禁再交存款人或银行内部无关人员经手。严禁违规调阅、复印及借用。
3、增强信息的了解。应当“充分了解你的客业务、充分了解你的客户” ，严格执行对承兑合同、承兑申请人和贸易背景真实性的调查。
4、加强银企对账。 应当及时与客户进行对账并发出保证金划转提示， 对账工作需留有书面凭证和记录，以防范被诉法律风险。
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