核心概要:近些年,外部经济形势的日趋复杂,金融机构、银行等监管要求亦愈发严格,合规的专业性及市场价值愈发凸显。亚太ARPA协会特邀李泽广老师就商业银行合规管理进行解读与分享。

李泽广,亚太风险管理专业人士协会(ARPA)特邀专家,南开大学金融学院国际金融系负责人、副教授,加州大学洛杉矶分校访问学者,撰写等多篇学术文章并于经济学一级期刊发表。曾获国际金融青年论坛一等奖、中伦文德金融奖教金等荣誉称号,被中国房地产金融等传媒机构评选为“2017年度中国青年经济学家”。

ARPA:请问如何解读合规风险跟信用、市场、操作风险这三大风险的关系?

李泽广:这个问题在学术界多少有些争议,有人甚至将合规风险理解为操作风险的一部分,但如此一来则漠视了合规从业人员的重要性。详细比较起来,从风险容忍度层面,合规风险是底线、红线、零容忍,三大风险可设定各自的容忍度;其次,风险计量标准,合规风险不能计入成本,无法用经济资本予以覆盖,而其他三大风险恰恰相反;从风险成因看,合规风险主要强调银行自身行为的主导原因,其他三大风险在某种程度上具有受制于外部环境因素的偶然性和异质特征;合规风险关注行为和过程,而其他三大风险关注实际损失金额。简要说一下联系,合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因,是防范其他风险的最低要求。

ARPA:什么是合规管理以及合规风险管理?

李泽广:合规管理,首先要健全合规风险管理框架,来实现对合规风险的有效识别和管理,确保依法合规经营的过程。合规风险管理,就是针对合规风险的预防、缓释与管控机制与体系。从实际措施来说,需要通过持续修订相关制度及各类手册的基础上,对合规风险进行识别、评估检测、检查和报告,并提供相应的咨询、教育与培训,培育良好的合规文化,主动避免违规事项发生,主动采取各项纠正措施和适当惩戒措施,确保内部机构和人员严格遵循法律、法规、准则和内部规章制度的动态循环过程。这是多维度的一个动态交互过程,也造成了合规管理的难度,必须因时、因事而不断地发展,这也是管理的挑战所在。

ARPA:商业银行在制度管理中要怎样处理制度与创新的关系?

李泽广:创新是企业赖以生存和发展的重要保障,客观来讲,创新对制度也极具破坏性和反作用力,所以商业银行既要确保现有制度体系能够鼓励开展适当的创新,又要对于创新成果,及时用制度来予以规范。

ARPA:商业银行在制度管理中要怎样处理制度与风险的关系?

李泽广:谈到制度和风险的问题,做制度、尤其是做合规就是为了防止触犯底线性风险,就是让业务拓展端更有效率,让防风险守端更稳健。如何合理管控风险是商业银行制度建设中需要关注的重要内容,商业银行在进行制度建设时更要着眼于对“实质性风险”的管控,要深入了解风险的源头和运行规律,通过科学的制度设计有效扼住风险发生的咽喉。

ARPA:商业银行制度梳理的目的是什么?

李泽广:商业银行制度梳理是因为制度会彼此嵌套,就像是钟表的齿轮系统,因有摩擦存在时间久了便需要润滑,而摩擦主要来自于内外、上下、左右、前后“四个不一致”。内外很好理解,就是现行制度与外部监管法规发生冲突;上下则是上下级、总分行冲突了,有可能是总行严格而分行宽松,这样也不好;前后是不同时间段提出的老制度和新制度有所冲突,左右是同一个管理事项涉及多个部门的制度冲突了。

ARPA:本次疫情爆发对您关于风险管理方面有何启示?

李泽广:这次疫情极其出人意料,大部分发达国际已重启经济刺激政策,但疫情对未来宏观经济的运行会产生何种影响现在仍超乎想象。这启示我们,疫情已然超越风险管理的范畴,更多意义上是难以推算、无规律可循的不确定性,同时也警醒金融从业人士不要过于相信、依赖现行风险管理与风险控制的能力。事实上,在自然规律和社会规律面前,我们所能预测、控制的风险,只能是我们认知框架所能覆盖到的风险。由此,风险应对的灵活性、风险预警与预判都极为重要,而传统的政策应对新型危机效能不足,合规风险管理转型必然势在必行。