随着经济社会的信息化发展和现代科技在金融领域的运用普及，刑事犯罪已向电信网络诈骗蔓延。为保护人民群众利益、维护经济社会稳定、打击电诈犯罪，加强金融领域源头上的打防管控是一项根本性的治理举措。

　　总体特征

　　近年来，在全国各类刑事犯罪逐年持续下降的大背景下，电信网络诈骗发案量逆势增长，给人民群众生产生活和社会发展造成严重危害，已成为社会治安管理的重大突出问题。

　　（一）发案态势居高。电信网络诈骗是近年来高发多发的利用通信、互联网实施的新型网络犯罪，在数量上已超过传统犯罪案件。据公安部门通报，2020年全国立案的电信网络诈骗案92.7万起，同比上升18.6%，占全部刑事警情的46%；2021年5月全国立案数环比下降14.3%，案件持续高发势头得到遏制，但部分省市仍然发案量大，上升速度快。

　　（二）域外输入为主。诈骗分子分布地域广泛，团伙诈骗具有一定的针对性和比较固定的靶向。从全国情况看，境外窝点作案占67.5%，主要分布在菲律宾、柬埔寨、马来西亚等东南亚国家；从各省情况看，跨省域、跨国境远程实施诈骗占比高，部分省份达到95%以上，并且仍以境外窝点诈骗占比居多。

　　（三）诈骗手法多变。互联网新技术新业态快速发展，加速了电信网络诈骗手段的迭代升级。数据表明，近年来公安机关打击的电信网络诈骗类型已有100余种，涉案人员呈现出弃赌从诈、弃毒从诈和从电话、短信转为网络诈骗的新变化。2020年以来，以网络贷款、刷单、婚恋、购物为主的网络诈骗花样翻新，占全部电信网络诈骗案件的比例持续攀升。

　　（四）受害群体普遍。犯罪分子利用公众对相关信息甄别能力和个人信息保护意识的欠缺，将撒网式的盲骗转变为有针对性的诈骗。根据有关部门的调查，电信诈骗受害群体普遍，女性多于男性，21至40岁多于41至60岁；在群体分布上，在校学生、企业财会、网购人员、退休老人受骗概率偏大。

　　管控短板

　　当前，银行的对公账户、银行卡账户是电信网络诈骗利用的主要载体，不法分子通过自身开立账户或获取他人账户非法使用，是电信网络诈骗案件持续高发的一个重要根源，其间暴露出金融领域行业监管、账户开立、公众信息、支付交易存在一定的管控短板。

　　（一）客户尽职调查不充分滋生涉案账户。商业银行受理企业存款账户开立申请，主要按照相关流程审核证明文件的真实性、完整性、合规性，申请人身份的一致性以及基本户的唯一性。对于“了解你的客户”的重要尽职调查环节，部分机构基本上凭常规经验，做一般化风险识别，缺少管理模型和技术支撑，客户尽职调查简单化、宽泛化易于空壳账户准入和涉案账户滋生。有数据显示，仅2021年以来，人民银行组织集中清理整治的涉诈银行账户就达2.8亿户。

　　（二）账户管理粗放导致风险防控弱化。目前大部分银行机构尚未建立基于客户风险等级的账户管理系统，未根据客户资质、规模、交易、风险等建立有效监测和处置机制，对客户网银限额和操作权限未依据注册资本、经营情况和实际结算需要核定，网银等非柜面业务日单笔、日累计实行“一刀切”的顶格授权，甚至各达100万元、1000万元，并且账户风险监测仍以人工和事后监督为主，账户分类分级管理弱化，风险防控缺乏前置性、有效性。

　　（三）交易“实名不实人”引发账户涉案。从近年来开展的存量账户排查、风险账户核查、涉案账户倒查发现，涉案的对公账户和个人账户，在开立时均符合实名制等开户条件，但通过出租、出借、出售转移后，账户的实名属性已发生“实名不实人”的性质衍变，为账户涉诈等非法交易埋下隐患。据统计，2020年公安机关指令金融机构、第三方支付机构止付冻结涉案资金2722亿元，2021年以来达2654亿元。

　　（四）贩卖企业账户产生支付“黑洞”。为便利小微企业经商活动，当前注册公司注册资本金实行认缴制，企业实缴资本为零即可取得营业执照，多数涉案账户均未进行税务登记。一些以出租出借账户为目的设立的空壳公司，取得营业执照、在银行开立账户、开通大额网银后出租出售，产生支付“黑洞”，为不法分子提供洗钱、电信网络诈骗工具。公安机关数据显示，2020年金融行业会同相关部门开展“断卡”行动以来，共缴获涉诈银行卡56.6万张，惩戒“两卡”失信人员17.3万名。

　　问题成因

　　造成金融领域银行账户管理问题的原因是多方面的，就外部方面看，主要来自关联部门信息的适配性不强，账户系统联网采用的相关数据，存在影响账户开立质量的核心要素，但总体上银行体系的问题，仍是账户管控短板形成的主因。

　　（一）主体责任不落实，倾斜经营取向。企业银行账户开户许可制度改革后，改由商业银行审核备案，并对账户负有全生命周期管理职责，但商业银行在银行账户管理主体责任的落实上，在市场占有率、利润目标、绩效考核等择选权衡中，倾斜于“重数量轻风险”的经营取向。

　　（二）流程管理不连续，防控链条割裂。商业银行内部的运营、市场、风控部门缺乏全流程连续统筹管理，客户尽调、开户审核、交易监测等职责脱离，防控链条割裂。

　　（三）交易监测不到位，使用环节乏控。银行账户的实际功能，在于它作为资金载体的支付运行作用，账户开立后管理的重点是其支付交易环节。商业银行一方面在账户交易环节监管措施不严；另一方面由于金融科技运用滞后，验证、核实、识别客户身份缺少技术手段，对“实名不实人”账户的非法交易管控乏力。

　　（四）惩戒措施不严厉，治理质效欠缺。一是内部追责措施不力，商业银行对因履职原因导致账户出现风险和案件的，只采取内部通报、扣减绩效、职务调整等简单的追责措施；二是监管问责处理不严，对违规机构和个人监管处罚不重，没能有效落实商业银行主体责任；三是金融惩戒力度不大，对非法买卖账户的单位和个人，实施暂停账户非柜业务和不得新开账户等的惩罚性不强。

　　工作建议

　　（一）严格压紧压实金融行业主体责任。一是人民银行进一步明确银行账户管理职能，充分发挥监管导向激励惩戒作用。二是商业银行严格落实企业银行账户全生命周期管理主体责任，按照“谁开户谁负责”“谁的客户谁负责”原则，有效管控账户质量和风险。

　　（二）强化电信网络诈骗犯罪的源头治理。一是持续开展存量账户、“一人多卡”账户、涉案账户的排查、核查、倒查，堵塞违规批量办理、非实名办理银行账户漏洞。二是联合开展“断卡”行动，严厉打击出租、出借、出售和购买银行卡、电话卡等违法犯罪，紧紧抓住“两卡”实名制关键环节，严格实施金融惩戒，从源头上切断和遏制买卖账户的产业链条。

　　（三）加快金融行业防范电信网络诈骗的技术建设。在人民银行“账户与支付业务风险监测系统”“电信网络诈骗资金查控平台”“企业信息联网核查系统”应用基础上，商业银行、第三方支付机构应健全账户风险管理监测辅助系统，加快金融科技、大数据、云计算运用，强化技术反制，提升“人防+技防”打防质效。

　　（四）提高支付主体涉案资金查控效率。一是商业银行、第三方支付机构应强化预警止付，持续深化大数据运用，提高对涉诈信息、涉诈“两卡”前端判别力。二是人民银行、银保监部门要指导支付主体，优化完善即时查询、紧急止付、快速冻结工作机制，切实提高涉案资金查控效率，最大限度避免和挽回受害群众 的财产损失。

　　（五）增强行业打防协作综合治理合力。金融领域应深化行业、部门协作配合，建立部门联防、行业联动、社会联治的多维打防协作机制，加强与公安、通信、市监、工信、税务等部门合作，有效汇聚重要行业重点领域监管协作合力，持续提升金融领域打击治理电信网络诈骗成效。

　　（六）扩大社会公众识骗防骗宣教覆盖。电信网络诈骗是可防性犯罪，事后打击不如提前预防，金融系统应围绕“防范为先”原则加强宣传。一是要坚持常态化，突出前瞻性、增强感知力。二是要提高精准性，聚焦重点人群、易骗群体有针对性地开展。三是要扩大覆盖面，实现“关联人员全覆盖、服务对象不遗漏”。

　　（作者单位：人民银行长春中心支行）